증여세 계산기
누가 누구에게 얼마를 주는지 넣으면 증여재산공제와 세율(10~50%)을 적용한 증여세를 계산합니다. 결혼·출산 때 받는 1억원 추가 공제도 반영합니다.
증여세율표
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 1억원 이하 | 10% | 0원 |
| 5억원 이하 | 20% | 10,000,000원 |
| 10억원 이하 | 30% | 60,000,000원 |
| 30억원 이하 | 40% | 160,000,000원 |
| 30억원 초과 | 50% | 460,000,000원 |
부모가 성년 자녀에게 증여할 때 세금
| 증여액 | 일반 (공제 5천만원) | 혼인·출산 공제 추가 (1억5천만원) |
|---|---|---|
| 5,000만원 | 0원 | 0원 |
| 1억원 | 4,850,000원 | 0원 |
| 2억원 | 19,400,000원 | 4,850,000원 |
| 3억원 | 38,800,000원 | 19,400,000원 |
| 5억원 | 77,600,000원 | 58,200,000원 |
| 10억원 | 218,250,000원 | 189,150,000원 |
증여재산공제 한도 (10년 합산)
| 받는 사람 기준 | 공제 한도 |
|---|---|
| 배우자에게서 | 6억원 |
| 부모·조부모에게서 (성년) | 5천만원 |
| 부모·조부모에게서 (미성년) | 2천만원 |
| 자녀·손자녀에게서 | 5천만원 |
| 4촌 이내 혈족·3촌 이내 인척에게서 | 1천만원 |
| 혼인·출산 (부모·조부모에게서, 별도) | 1억원 |
공제는 받는 사람 기준으로 10년 동안 합산합니다. 아버지와 어머니에게 받은 돈은 합쳐서 5천만원만 공제됩니다.
자주 묻는 질문
자녀에게 세금 없이 얼마까지 줄 수 있나요?
성년 자녀는 10년 동안 5천만원, 미성년 자녀는 2천만원까지 증여세가 없습니다. 결혼이나 출산 때는 1억원을 더 받을 수 있어 최대 1억5천만원입니다.
1억 증여하면 세금은?
부모가 성년 자녀에게 1억원을 주면 5천만원을 공제한 5천만원에 10%를 매겨 500만원, 기한 내 신고하면 3%를 빼 485만원입니다.
배우자 증여는?
10년 동안 6억원까지 공제되어 그 이하면 세금이 없습니다.
증여세 신고 기한은?
증여받은 날이 속한 달의 말일부터 3개월 이내입니다.